印度难追5千亿海外黑钱

　　

　　“那些被透明国际评委最不腐败的国家，反而是‘最腐败的钱’流向的地方。避税天堂包括新西兰、新加坡和瑞士。”

　　《国际先驱导报》记者毛晓晓发自新德里 “国王无德，臣民随行。”近日，印度调查腐败案件的中央调查局(CBI)负责人阿玛尔·普拉塔普·辛格，启动国际刑警组织第一个全球反腐败和资产追回项目时，想到印度古代典籍中的这句诗。“最近由CBI调查的一些重要案件中……我们发现资金转移到迪拜、新加坡和毛里求斯，并从这些地方再次转移到英属维京群岛、开曼群岛以及其他避税天堂。”

　　阿马尔今年2月披露，印度约有5000亿美元(1美元约合6.30元人民币)非法资金存在海外避税天堂，是瑞士银行最大的储户。此话一出即在印度政坛再掀波澜，这也是印度政府机构首次就黑金规模发声。

　　究竟是谁的黑钱?

　　2011年印度政治的关键词之一就是反腐败和反黑钱运动，这一热潮已延续到了2012年。不过，关于黑钱的主人，印度官方一直没有批露。

　　比如，印度财长穆克吉今年曾表示，中央政府已经给17名被指控在列支敦士登的秘密账户洗钱印度人发出通知，但是，这些人究竟是谁?印度民众并不知晓。如今，印度最大的反对党印度人民党前总理竞选候选人阿德瓦尼，坚持要求政府披露列支敦士登持有黑钱账户的人的名字。

　　“难道我们要等到维基解密揭露这些人的名字吗”?他说，并威胁如果政府不公布就要求议会休会。

　　维基解密创始人阿桑奇去年底在英国被软禁时，通过电视会议参加德里会议，称将在2012年公布在瑞士银行持有账户的印度人名。

　　CBI负责人辛格指出警察追查黑钱面临困难。“那些被透明国际评委最不腐败的国家，反而是‘最腐败的钱’流向的地方。避税天堂包括新西兰、新加坡和瑞士。”

　　“我是应该公布还是去抓住他们?”针对反对党“不作为”或“进展缓慢”的指责，穆克吉认为，政府正在调查非法账户信息，而不是公布账户人细节，使得他们转移钱财。“我已经有36000个信息。如果我将之公布，一些国家会说你破坏了协议……我们不会分享这些信息。”并要求反对党不要将此事政治化。

　　国际协定和其他法律障碍也阻碍印度政府曝光逃税者身份。“回收资产有很多困难。这不仅是专业的法律程序，充满延迟和不确定性，而且还存在语言障碍和信任危机。”辛格认为罪犯利用领土对调查机构的限制，建立几个空壳公司，就可以数小时内在账户间进行资金转移。

　　黑钱与政商之间有通路

　　除了技术性难题，追查与政治和权力有千丝万缕联系的黑钱还会碰到其他障碍，就像印度逃税第一人——亿万富商哈桑·阿里·汗，至今尚未被深究。

　　这位亿万富商曾是废品经销商，年收入仅6万美元，父亲也不过是海德拉巴一名税务官员，但是现在哈桑·阿里·汗至少有80亿美元的瑞士银行账户。印度政府虽然证实这个账户存在，要求阿里支付数亿美元税款，但遭到拒绝。

　　哈桑·阿里·汗据说是帮助印度不少政客和商人将非法资金转移到瑞士账户的中间人。在介入大笔资金之前，他曾涉足古董、车辆租赁、金属贸易和对中东进出口大米以及洋葱。1991年，还在海德拉巴的哈桑仅以两匹马进入赛马圈。此后很快他就移居到孟买，并将其基地扩展到附近的浦那以及班加罗尔、清奈和德里，并在2006年在科威特开了珠宝店，在维尔京群岛与人合伙开了两家空壳公司，通过这一渠道洗钱2.8亿美元。

　　2007年浦那警察因他牵涉上千万卢比的哈瓦拉团伙开始对其审问，孟买警察、印度个税部门以及印度央行等都对其有多个指控。然而他与印度上层的联系至今仍是个谜。

　　印度高等法院要求印度中央执行局录下哈桑·阿里·汗的供词，本以为可以稳获数个黑钱与政商之间的联系，但结果却被媒体称为“铺设了逃跑的道路”。中央执行局在录像口供时避免问起任何涉及政商联系的问题，甚至在第一次招供中提到他早年认识因意外事故身亡的前安德拉邦首席部长的名字，也没有涉及。

　　据报道，自去年5月中央执行局向孟买法庭提交950页的案件纪录后8个月，案件的侦破工作没有任何进展。目前对阿里的起诉，主要围绕他的两本假护照，和两笔销售从博物馆盗取的珠宝所得的洗钱交易，但涉案证人并未说出对其严重不利的证词。

　　媒体评论称，自2007年对哈桑·阿里·汗的调查就陷入固定模式。即使如今有结果，也还是在高等法院介入施压下才勉强为之，暴露出深层体制问题。

　　 即将公布黑金白皮书

　　面对来自媒体、反对党、高等法院甚至瑜伽大师的压力，印度政府表示已经在努力消除追查黑钱的障碍。而且即便瑞士驻印度使馆声明否认自己是避税天堂，但印度委托其他机构的调查显示，的确存在大量非法外流资金。

　　去年6月被政府委托的印度前中央直接税务委员会主席——乔希领导的委员会，今年1月底提交报告称，印度两个主要全国性政党宣称收入分别仅为1亿美元和4000万美元，而这些政党每年仅选举就花费20亿～30亿美元。此外，房地产、金条和珠宝业也是“产生和消费黑金”的重要行业，剩余黑钱洗“白”后被再次投入常规经济或进入金融市场。

　　同时，华盛顿专门研究非法资金流动的研究机构——“全球金融诚信”首席经济学家德夫·卡尔2010年发表的印度黑钱报告认为，多数非法资金流来自高收入个人、私人公司以及印度大量的地下经济。印度私人公司向离岸金融中心转移的比例从1995年的36.4%增加到2009年的54.2%。这一报告在2011年印度反腐败运动中被频繁引用，成为印度流向海外黑钱的一个衡量，尤其被反对党当做攻击的武器。

　　反对党的要求下，穆克吉近期表示，政府将在议会宣布一份黑金问题的白皮书，乔希领导的委员会提交的报告中也提出诸多查漏补缺的意见。

　　最近，反腐败的社会活动家安纳·哈扎雷与瑜伽大师巴巴·拉姆戴夫为反腐败和黑金绝食，要求通过《公民监察法》，成为政治焦点时，印度总理辛格在20国峰会上也发出了控制避税和非法资金流动这一“严重”问题，呼吁“20国集团国家应该率先同意自动交换税收相关信息。”

　　印度与瑞士在2010年修改了《避免双重征税协议》(DTAA)，将可以获得瑞士的银行信息，以找到与逃税相关的证据。同时，印度已经与开始与75个国家重新商谈DTAA，已经完成22个国家，据媒体报道也正与中国商谈为打击黑钱，扩展自1995年签署的DTAA。印度财政秘书古拉杰尔表示成果显现需要时间，未来5年将是显示银行信息交换促进控制跨国黑金流动的效果。

　　此外，印度上周刚批准了“税务问题行政互助多边公约”，成为第13个、也是第一个非经合组织国家批准这一公约，将促进税务信息透明和交换，帮助印度收缴黑金。印度个税部门也正考虑以隐藏收入罪，起诉秘密名单上持有汇丰银行日内瓦分行账户的黑金储户。

　　穆克吉表示，印度联邦政府正采取5个方面的措施应对艰巨的黑金挑战，包括收缴流到海外的黑金、加入全球打击黑钱运动、设立适合的法律框架、设立监管非法资金的机制、培养执行系统以及有效执行的人力资源等。

　　来源：国际先驱导报

　　（责任编辑：刘潇潇）