缓解小微企业融资难要输血也要减负更需转型

　　核心提示：今年的政府工作报告共有8处提及“小型微型企业”，两会代表委员也为如何解决小微企业头疼的融资难开出各种“药方”。在小微企业融资难问题突出的当下，由商业银行加大对小微企业提供信贷支持是十分明智的政策，能起到“切实降低实体经济融资成本”的作用。但长期来看，小微企业需要的是小型金融机构的零售金融，而并非商业银行的批发金融。

　　新华08网3月14日 (记者罗姣娣 胡铃 朱薇)今年的政府工作报告共有8处提及“小型微型企业”，两会代表委员也为如何解决小微企业头疼的融资难开出各种“药方”。

　　——药方一：发展小型金融机构

　　在小微企业融资难问题突出的当下，由商业银行加大对小微企业提供信贷支持是十分明智的政策，能起到“切实降低实体经济融资成本”的作用。但长期来看，小微企业需要的是小型金融机构的零售金融，而并非商业银行的批发金融。

　　“中小企业贷款‘小、频、急’，加上担保能力弱、风险性高、财务信息不透明、盈利微薄等因素，导致商业银行对中、小企业融资积极性偏低。”全国人大代表车晓端认为。“这种风险收益不匹配、投入回报率低的根源无法消除，商业银行的积极性势必难以启动，中小企业融资难的问题将难以得到明显改观。”

　　全国政协委员刘克崮也认为，当前小微企业融资难，最根本的问题在于欠缺专为小微企业提供服务的草根金融机构。草根金融机构愿意为风险大、担保能力弱的小微企业提供服务，关键在于其有风险控制机制。

　　以小额贷款公司为例，它服务的用户基本是当地熟知的企业和农户，在筛选用户时，也多以“三品”(企业法人人品、企业产品、押品)、“三表”(水表、电表和纳税表)为准，并定期检查客户经营情况。这种劳动密集型的金融零售服务，可实现审批简便、期限灵活的特点，发放一笔贷款，最短可以半天放款，最少可贷几千元，不少企业和农户已习惯找小贷公司“要钱”。2011年，江苏省小贷公司的客户中有近70%的从未在银行融过资。

　　小贷公司、村镇银行已为发展民间金融机构做出了探索，当此，要总结现有经验与问题，加快推进民间资本开办草根金融机构。

　　全国人大代表、复星集团董事长郭广昌建议，应该放宽小贷公司融入资金的限制，在对小贷公司分级管理的基础上，对等级高的小贷公司给予一定的政策倾斜，放宽融资限制，允许其在资本净额的3倍内融入资金，并逐步允许通过资产转让、资金拆借等方式进一步拓宽其融资渠道，促进小贷公司业务向“小额、分散”发展。同时，还应加大小贷公司的税收优惠力度。

　　核心提示：今年的政府工作报告共有8处提及“小型微型企业”，两会代表委员也为如何解决小微企业头疼的融资难开出各种“药方”。在小微企业融资难问题突出的当下，由商业银行加大对小微企业提供信贷支持是十分明智的政策，能起到“切实降低实体经济融资成本”的作用。但长期来看，小微企业需要的是小型金融机构的零售金融，而并非商业银行的批发金融。

　　——药方二：完善企业互助基金

　　两会期间，多位代表委员认为，实践证明，在银根紧缩时，企业互助基金能帮助企业有效地化解因资金周转困难而产生资金链断裂的风险，这无疑为缓解小微企业融资难提供了一条新途径。

　　全国人大代表、富润集团董事局主席赵林中介绍，由浙江省诸暨市人民政府牵头，以该市企业家协会为基础，探索建立的国内首家企业应急互助基金，就是一种有效模式。该基金总规模为1.5亿元，截至2011年9月底，该基金已累计使用85次，周转使用资金总额达8.04亿元，有效缓解了企业融资难。

　　农工党中央还直接在提案中给出了基金的建立方式：中小企业应急互助基金可通过政府部分出资、中小企业自愿出资的办法，解决入会企业在续贷过程中所遇到的“换一口气”问题。

　　不过，赵林中也坦言，由于运作主体不是金融机构，该基金暂处于灰色地带，各地建立的基金操作上也没有统一的规范。为此，他建议出台指导性政策意见，使之规范运行，作为金融机构的有益补充，更好地满足小微企业健康发展的需要。

　　全国政协委员、全国工商联副主席刘迎霞则建议创新机制，扩大企业互助基金的运用范围，引导基金进入初创时期的小微企业。同时，中央财政安排的5年150亿元中小企业发展基金，也要尽快确定重点方向，明确运作细则。

　　核心提示：今年的政府工作报告共有8处提及“小型微型企业”，两会代表委员也为如何解决小微企业头疼的融资难开出各种“药方”。在小微企业融资难问题突出的当下，由商业银行加大对小微企业提供信贷支持是十分明智的政策，能起到“切实降低实体经济融资成本”的作用。但长期来看，小微企业需要的是小型金融机构的零售金融，而并非商业银行的批发金融。

　　——药方三：建立企业征信平台

　　小微企业融资难的很大一部分原因在于其信息不透明，增加了商业银行贷款难度和成本，而建立企业征信平台，则可增加小微企业信用。

　　兴业银行首席经济学家鲁政委指出，“小微企业融资难的核心，是信息不对称，无法以担保公司来解决。最近出现的担保公司被‘追债逼空’，清楚表明担保公司只不过是将银行面临的信息不对称问题转嫁给了担保公司。”

　　对此，农工党中央提出，可借助人民银行的征信系统建立中小企业重点培育信息库，筛选经营良好、成长潜力大的中小企业入库，入库企业获政府优先推荐，取得金融机构信贷支持。

　　全国政协委员、利时集团董事长李立新则提出，政府应当鼓励成立中小微企业产业联盟，并督促加入联盟的企业会员制定自身的有效规则，把金融监管机构、银行、民间借贷组织、中介机构引进到产业联盟中来，搭建满足参与各方需求的信息共享平台。同时，政府、贷款人应严格督察贷款对象的经营行为，了解中小微企业对资金的需求，以确保到期收回贷款，防止企业逃废贷款债务等不良行为发生。

　　值得注意的是，企业征信平台的建立对缓解小微企业贷款难的作用不可小觑。阿里贷款所开发的网络联保方式之所以成功，很重要的一个因素就是依赖于各企业在阿里巴巴上的交易记录，这些公开的交易记录，就集合成了典型的企业征信平台，为小微企业成功融资顺利“开道”。

　　核心提示：今年的政府工作报告共有8处提及“小型微型企业”，两会代表委员也为如何解决小微企业头疼的融资难开出各种“药方”。在小微企业融资难问题突出的当下，由商业银行加大对小微企业提供信贷支持是十分明智的政策，能起到“切实降低实体经济融资成本”的作用。但长期来看，小微企业需要的是小型金融机构的零售金融，而并非商业银行的批发金融。

　　——药方四：切实减轻企业税负

　　代表委员们分析认为，小微企业融资难的根本原因在于其自身经营状况困难、回报低，风险大，吸引不到包括信贷资金在内的资本青睐。为此，切实为小微企业减负，才能从根本上增强其活力，增加其对资本的吸引力。

　　税负重是2011年困扰众多小微企业的大难题。北京大学国家发展研究院与阿里巴巴集团曾分别于2011年7月、9月和12月，对长三角、珠三角和环渤海地区近9000家的小微企业展开调研，环渤海地区有超过两成的受调研小微企业认为税收负担大，比例较2010年提高近6%。

　　全国人大代表宋心仿向记者介绍，根据工商联系统对中小民营企业的调研，企业税费负担重，变相收费现象依然存在。据不完全统计，对中小民营企业的收费达20多项，有些是搭车收费，有些是随意收费，有些是权力部门通过指定中介服务高价收费。而且，目前大部分的税收优惠是针对核算规范、账证健全的企业，而中小企业特别是小微企业，由于规模较小，账证不健全，难以享受税收优惠。

　　为此，全国政协委员孙太利建议，要切实将小微企业减税降负落到实处。一方面，对小微企业创办前三年享受有条件的免税优惠，如企业经营超过三年，前三年税费免征；如企业经营不足三年关停，则在注销时补缴前三年应缴税金。另一方面，对小微企业实行增值税、营业税合一，并将起征点改为免征额。

　　同时，还要免除小微企业的残疾人保障金、城市建设、教育等附加费，由财政统一支付。并对小微企业缴纳“五险一金”部分给予更多灵活性。允许小微企业在特定时期，下浮企业负担“五险一金”的支付比例。

　　郭广昌也指出，2011年支持小微企业发展的财税政策中，提出“对年应纳税所得额低于6万元(含)的小型微利企业，减半征收企业所得税”，为进一步缓解小微企业的成本压力，应在税收政策中全额补贴小微企业的利息支出，通过财税的二次分配，降低小微企业税收负担。

　　核心提示：今年的政府工作报告共有8处提及“小型微型企业”，两会代表委员也为如何解决小微企业头疼的融资难开出各种“药方”。在小微企业融资难问题突出的当下，由商业银行加大对小微企业提供信贷支持是十分明智的政策，能起到“切实降低实体经济融资成本”的作用。但长期来看，小微企业需要的是小型金融机构的零售金融，而并非商业银行的批发金融。

　　——药方五：长远来看还需转型

　　缓和小微企业融资难，归根结底是为了增强经济活力、促进经济发展方式和结构转型。这意味着，对小微企业的融资支持，不能是“普惠制”，应选择符合国家产业政策、有发展前景的中小微企业。小微企业的发展，也不能完全依赖融资支持，最终要顺应经济发展趋势，实现转型升级。

　　“国家的经济发展出现了深层次变化，低要素时代已经过去，要素成本全面上升的时代已经到来，这是造成目前小微企业困境的深层次原因。”国务院发展研究中心企业研究所副所长张文魁认为，“现在很多企业遇到的问题，与其说是流动性的问题，不如说是盈利性的问题。现在的扶持政策，虽然能在一定程度上缓解小微企业的困难。但长远来看，小微企业需要转型。”

　　李立新也认为，劳动力成本上升、原材料价格上涨、人民币升值……中小微企业如果不正视这些变化，及时转型升级，还是走低成本扩张的老路，空间肯定会越来越小。中小微企业自身必须认识到，来自外界的扶持再多也终究有限，归根结底还要靠企业自身的努力。转型主要应往产业链高端转，通过技术进步、结构调整，提升产品的技术含量和市场竞争力，使企业具有更强的抗风险能力。

　　他提出，政府对中小微企业的金融支持，应选择符合国家产业政策、有广阔市场，通过转型升级能健康发展的企业，而不是没有选择的“普降甘霖”。对那些低端的、没有市场的、污染环境的、无法升级的中小微企业，应由市场自然淘汰。