分享更多
字体:

家族基金会搭建全流程 私人银行富人慈善生意揭秘

http://msn.finance.sina.com.cn 2011-12-09 04:23 来源: 21世纪经济报道

  范璟

  眼睛一闭,在捐赠支票上签上大名,然后不闻不问;或带着沉沉的现金及捐赠物品远赴山区,到处“撒钱”,亲力亲为——除了这两种极端的方式外,慈善是否还有别的选择?

  全球著名管理大师大前研一说,“专业,是唯一的生存之道”。在梳理国内慈善人士的行为时,记者发现,成立基金会,以及寻求专业人士的帮助已然成为富人慈善更为理智的模式。

  以牛根生为例,他将境外的蒙牛股权资产全部捐赠给一家名为Hengxin的境外信托,该信托在老牛基金会的指导下,通过海外专门团队管理运作。

  Hengxin信托下属于瑞士信贷信托公司。其实,类似的专业慈善服务在国外非常常见,摩根大通、法国巴黎银行、苏格兰皇家银行、瑞士私人银行Reyl&Cie均有慈善服务,内容包括帮助参与建立家族慈善信托架构、为客户的捐赠方向和方式提供建议,以及指导海外捐赠事宜等。此外,美国还设有慈善评级机构,对慈善组织的运作进行评估;英国对于慈善组织信息披露的要求不亚于上市公司。

  陈氏家族慈善样本

  2010年的一天,著名香港商人陈家辉(化名)来到瑞士银行(UBS)财富管理慈善服务北亚区主管董黎滢的办公室,“我想做慈善已经很久了,但一直没有时间,你能帮帮我吗?”

  恰巧此时瑞银一年一度的慈善论坛即将开始,于是董黎滢邀请陈家辉参加。

  在论坛上,陈家辉了解到欧洲的慈善如何进行,并看到家族慈善能够给家族带来的整体凝聚力。此前,陈家辉的家族成员一直为了利益纷纷扰扰,让家族成员通过一个共同的目标和睦起来,也是他做慈善的目的之一。

  不久,董黎滢为陈家辉的家人准备了一个工作坊(workshop),陈说服了部分家族成员参与。工作坊的活动围绕为什么要做慈善、如何开始慈善展开。“你们的目标是什么?”董黎滢问。家族成员们七嘴八舌,每人都有不同的想法和想支持的范围。通过交流,董黎滢帮其拟定了共同的目标:为香港和内地的教育、环保和扶贫类项目提供资助,并为此成立一个基金会。

  基金会有各种架构,陈家辉家族最终选择了捐出一笔钱作为不动用本金,使用本金产生的投资回报进行捐助的模式。陈的家族亦明确,捐出的这笔钱一定只用来做慈善,不管家族发生了什么,基金会都会一代代传下去,即使基金会关闭,本金也会全部捐出。

  “我帮助他们理清了基金会的架构,譬如谁在其中可能担任何种职务,并帮助家族成员了解捐给基金会钱就拿不回来了。”董黎滢说。

  但这依然是雏形。基金会应当如何进行管理,从哪里找到项目,如何进行项目选择等一系列问题紧随其后。

  “我帮助他们准备了第一次家族基金会的会议,并针对他们感兴趣的项目,邀请了一些慈善机构进行介绍。他们可以考虑从中选择哪些项目给予支持,下一次开会就可以评估支持的项目运作得如何,再决定是否继续支持。”董黎滢说。

  “慢慢地他们以后就可以自己做了。”董介绍,现在是其帮助管理,但她建议以后他们请一些全职的人才管理。

  在私人银行服务的慈善服务中,家族慈善是最普遍的一种,而陈氏家族获得的服务正是众多私人银行慈善服务的典型代表。董黎滢说,今年以来其所在的团队至少已为超过100位客户提供了服务,而且此类需求越来越大。

  三类慈善服务

  美林的一份报告显示,2007年,11%的高净值人士和17%的超高净值人士参与了慈善事业。

  私人银行正日益把慈善事业视为一个机遇。以瑞银为例,其慈善服务主要包括三种。一是咨询服务。咨询内容包括,慈善捐赠规模、慈善类型、想自己做还是通过别人做,是否要成立一个慈善架构(如慈善基金会或慈善信托)。对于想成立架构的客户,瑞银还会提供进一步的咨询。

  在这类服务中,瑞银提供咨询,但并不会派人直接参与有关慈善组织的运作,因此服务对象也不限于当地的私人银行客户。

  同时,瑞银也定期举办慈善论坛和研讨会,其中最大的项目是每年一次的UBS慈善论坛,至今已进行了九次。

  第二类服务是瑞银Optimus基金会服务。Optimus基金会是瑞银在1999年创立的慈善捐款基金会,基金会的所有行政费用由瑞银承担。客户可通过基金会向感兴趣的地区和项目捐款。捐款基金会的资金主要投资到与贫困地区孩子有关的项目上,包括教育、保护和医疗。目前该基金会在全世界65个国家、230个项目上均有投资。

  对于刚开始做慈善,没有经验也没有时间的客户而言,基金会是不错的选择。“基金会可帮助客户做尽职调查,而且会定期报告。如果客人不想资助孩子,而是老人或环保类项目,我们也可以帮助组织。”董黎滢介绍。

  此外,瑞银还提供一种“基于价值”的投资产品(value-based investments)。其核心是,在传统的慈善和捐赠外,探索一种用商业进行慈善的模式。这类投资需要兼具经济回报和社会回报。

  具体而言,投资倾向于将资金投入到对发展中国家社会发展有帮助的项目中,如教育、医疗、基础设施建设等。“不是投资在慈善机构中,而是投资到会对当地有帮助的项目中,通过项目帮助当地发展。”董黎滢说。

  零收费服务模式

  不同慈善深度的客户会有不同的慈善需求。

  “刚开始慈善的新客户,我们会为其提供咨询服务,了解他的需要、动机,进行慈善组织架构方面的策划。客户也可以通过Optimus基金会捐赠,开始学习慈善。已很有经验,做慈善很多年的人会喜欢参加慈善论坛。他们需要和世界上更多做慈善的人碰面,向别人学习,还可以合作。慈善事业上,大的问题一定是互相帮助。这些人对价值投资也非常感兴趣。”董黎滢说。

  瑞银的服务并不收费。“因为我们觉得,这是提供给客人附加的价值。我们不希望通过慈善赚钱。”董黎滢说。

  这也是私人银行的慈善服务和外界慈善机构相比的优势之一。

  在国外,通过慈善机构捐赠可能要缴纳一些费用。因为虽然慈善机构不赚钱,但需一些费用维持基本支出,一些慈善机构收取的费用可能达到捐赠费用的10%。

  基金之外,也有一些慈善中介机构(有时基金会充当这一角色)为顾客寻找慈善项目,提供项目的计划书,定期汇报,并且在客户有实地考察需要时给予协助。这些服务,通常也要收取一些费用。

  董黎滢解释零收费的目的:“因为很多慈善是一直进行下去,所以对维护客户和银行的关系很有帮助。而且这也是银行回报社会的一种方法。”

  “就瑞银来说,这一业务大约10年前从欧洲开始,6年前拓展到亚洲,业务规模越来越大。”她回忆,最开始时亚洲团队只有1个人,现在有4名员工,而全球团队已超过30人。

  而且,私人银行的慈善咨询团队通常非常专业。比如董提到,成熟的基金会会把每三年的平均盈利捐出,这样如果某一年产生亏损就可以得到弥补。此外,其所在的慈善团队中有一名成员专注于儿童教育,在该领域已工作了20年。

  不久前瑞银和欧洲工商管理学院共同发布的《亚洲家族慈善调研报告》就提到,亚洲地区家族慈善的专业化和体制化起步较晚,发展步伐还没赶上该地区慈善增长速度。总体来看,利用专门的法人实体或专业人士专责管理亚洲地区的家族慈善活动,还是很新的现象。

  中国更是如此。在中国,不仅注册慈善、公益机构和非政府组织非常困难,即使注册成功,也很难实现跨地区或跨行业运营。此外,政府禁止大多数非政府组织和私人基金会在国内公开募集资金,因此大多数捐款流入政府的下属组织,郭美美事件更是让中国慈善事业深陷信任危机。

  《中国慈善家》首席执行官王立伟认为,预计未来两至三年,中国可能会颁布一部综合慈善法律。

  在这之前,慈善专业化或成为解决这一问题的契机。董黎滢介绍,越来越多的客户在香港成立慈善基金会,然后捐赠到内地,这样可以缓解在内地成立难、运作难的问题。

  美中不足的是,各家私人银行的慈善服务主要针对本行的高端私人银行客户,以瑞银为例,只有超高净值客户可以享受此服务,门槛为5000万美金。

分享更多
字体:

网友评论

以下留言只代表网友个人观点,不代表MSN观点更多>>
共有 0 条评论 查看更多评论>>

发表评论

请登录:
内 容: