骗税“硕鼠”落网记

　　 一个特大犯罪团伙3年骗税3.35亿元，23个作案窝点横跨4省5地，涉案金额24亿元，公安机关、税务部门联手重击——

　　 2012年3月16日，在公安部、国家税务总局统一指挥下，数百名公安民警在税务稽查干部的配合下，以广东深圳为主战场，在广东、湖南、河南、安徽等4省同步发起打击骗税犯罪专案集群战役统一收网行动，一举摧毁了以刘某、黄某为首的特大骗取出口退税犯罪团伙。共抓获犯罪嫌疑人37名，捣毁作案窝点23个，冻结赃款3400万元，查获102家涉案企业的各类票证重量超过13吨。

　　 秘密侦查

　　 成功收网

　　 2011年11月，广东省深圳市公安局接到深圳市国税局移送深圳某物流公司出口退税存在严重问题的线索。深圳市公安局联合深圳市国税局成立专案组，抽调精干警力迅速开展调查工作。专案组从涉案企业接受发票、报关出口、外汇核销、申报退税等环节入手，对深圳A物流公司、B公司等企业出口退税情况展开相关调查。

　　 公安部接到情况汇报后，高度重视，专门作出部署，要求涉案地公安机关密切协作配合，查清团伙成员、作案手法、犯罪网络、资金链条等情况，准确锁定全部犯罪嫌疑人，力求摸清、掌握整个犯罪网络产业链条的全面情况。

　　 经过4个多月的缜密侦查，专案组获取了精准的证据资料，为抓捕工作打下根基。今年3月初，公安部、国家税务总局经综合分析，决定以广东深圳为主战场，组织开展集中打击行动。

　　 3月16日，收网行动在四省五地同步展开。河南、安徽、湖南出动警力200余名和税务干部100余名，向上游涉嫌虚开增值税专用发票的团伙发起冲击；广东深圳、惠州出动警力400余名、税务稽查干部100余名，对中游的报关货运代理团伙、下游的申领退税团伙实施抓捕。整个行动取得重大胜利。

　　 骗取退税

　　 三线并进

　　 据办案人员介绍，2009年以来，以刘某、黄某为首的骗税团伙在香港、河南周口、安徽芜湖和广东的深圳、惠州等地成立多家公司，利用深圳A物流公司等大型出口公司以及自己控制的深圳B公司、惠州C公司等中小型出口公司，在没有真实货物交易的背景下大量虚开增值税发票，非法获取出口企业信息配货配票后制造出口假象以达到骗取出口退税的目的。不法分子在骗税中为达到“以最低成本博取非法所得最大化”的犯罪目的，采取“三线并进”的方式，虚报出口货值24亿元，已骗取退税款3.35亿元。

　　 第一条线：刘某伙同河南周口赵某等人，利用周口某棉业有限公司等多家公司，虚开增值税专用发票至湖南岳阳一家公司，再由该公司虚开至深圳某公司，以该公司作为出口退税主体。随后，由该公司从事出口报关代理负责人找来需要出口的货物，搭配此前获得的虚开的增值税专用发票报关出口，取得退税所需的报关单等文件，再与出口企业的工作人员相勾结伪造货物外贸购销合同和结汇凭证等文件，最后以深圳A物流公司为犯罪平台向国税部门报领退税。

　　 第二条线：刘某、黄某伙同河南周口赵某、李某等人，利用周口多家公司虚开增值税专用发票至安徽芜湖该团伙实际控制的8家公司，再由这些公司虚开至深圳该团伙实际控制的B公司等中小型出口企业进行出口骗取出口退税。

　　 第三条线：刘某、黄某伙同河南周口李某等人，利用周口某纺织公司等多家公司虚开增值税专用发票至广东惠州该团伙控制的4家服饰公司，再由这些公司虚开至该团伙实际控制的深圳中小型出口企业进行出口骗取出口退税。

　　 3月29日，记者在深圳某看守所见到了该犯罪团伙中的金某、赵某等嫌疑人。

　　 金某曾是国内某名牌大学的教师，后来涉入商海，涉足多种行业，最终却选择了走骗税的犯罪道路。从一个大学教师到大型企业总经理，再到犯罪嫌疑人，有何感想？面对记者的问题，金某只是叹了一口气，仰头望天，良久，沉默不语。

　　 赵某原来在河南、新疆等地做贩卖棉花的生意，同时还开着自己的茶楼，日子过得有滋有味。然而，赵某是如何走上虚开增值税专用发票的道路？如今悔恨不已的赵某对记者说：“只怪自己经不住利益的诱惑，路都是自己选的，到如今也没法回头了。刚开始特别害怕，诚惶诚恐，晚上也睡不着觉，毕竟也知道这样做肯定是触犯了法律。但是后来时间长了，看着也没有事，就越陷越深，最后就这样进看守所了。”早知今日，何必当初？正是赵某走上犯罪道路的写照。

　　 在这次行动中，警方从一条线索入手，经缜密侦查，逐步获取了整个骗税犯罪团伙的全面情况，并对抓捕工作做了周密部署，最终将以刘某、黄某为首的骗取出口退税犯罪团伙一举摧毁。

　　 截至目前，犯罪嫌疑人均已对骗取出口退税的犯罪行为供认不讳。此案还在侦办过程中。