商业银行资本新规2013年起实施

　　□记者崔烨

　　银监会制定的 《商业银行资本管理办法（试行）》将于2013年1月1日开始实施。在最为关注的资本充足率方面，虽然新规已与国际监管标准接轨，但11.5%和10.5%的要求是目前各大银行普遍“遵守”的。令人引起关注的是新规对小微企业风险权重的进一步下调，体现了对实体经济的支持。

　　资本充足率要求其实没变

　　“管理办法对系统重要性银行和其他银行的资本充足率监管要求分别为11.5%和10.5%，这与国际监管标准相一致，没有加码、也没有退缩。 ”一家大型股份制银行负责人在解读新规时对记者表示。这位内部人士透露，由于资本计提要求更为严格，同时对风险加权资产进行了调整，新的资本管理办法将使商业银行资本充足率下降，但下降幅度有限。

　　今年一季度中国银监会17日公布的2012年第一季度商业银行主要监管指标情况显示，我国商业银行资本充足率为12.7%，与去年年底持平，核心资本充足率从10.2%升至10.3%，环比上升0.1个百分点。

　　内部人士同时透露，该管理办法最初是定于2012年1月1日开始实施，后经修订之后，修订版本于2月份呈报国务院。银监会的最初计划是在今年7～8月份实施，现在又推迟到了明年年初。

　　记者注意到，新管理办法明确各类资本工具的合格标准，提高了次级债券等资本工具的损失吸收能力，对银行已发行的不合格资本工具给予10年过渡期。同时，扩大了资本覆盖风险范围。除信用风险和市场风险外，将操作风险也纳入资本监管框架。

　　对小微企业容忍度更大

　　一个新的亮点是，新规下调了小微企业贷款和个人贷款的风险权重，引导商业银行扩大小微企业和个人贷款投放，以更有效地服务实体经济。业内人士认为，办法将小微企业贷款的风险权重从100%下调至75%，这使小微企业贷款消耗资本金较少，银行更有动力加大对小微金融的支持力度。

　　“因为所谓风险权重，对银行来说如果风险权重为100%，那么银行就要为这笔贷款计提1万元的损失准备，风险权重越低，银行需要为此计提的损失准备资金就越少。这必然会让银行更愿意倾斜性地向小微企业贷款。 ”这位内部人士认为，“定稿进一步下调了小微企业的风险权重系数，对与小微企业贷款等与实体经济相关的业务给予更大幅度优惠。 ”

　　业内认为，新规对小企业风险权重调低其实对小银行的“刺激”作用更大。 “因为大银行想法与小银行想法不一样。以拨贷比为例，大银行不在意但小银行很在意、如果要求过高小银行的资本金受不了，所以估计未来小银行还会不断加大对小微企业的支持力度。

　　记者注意到，此前《意见稿》对个人首套和二套住房抵押贷款的风险权重分别为45%和60%，房贷以外个人其他债权的风险权重为75%。从国务院昨日强调的《管理办法》内容看，表达了对实体经济的支持，进一步控制了债务在银行同业间转圈的风险。