全面提升小微企业的金融服务能力

　　小型微型企业是提供新增就业岗位的主要渠道，是企业家创业成长的主要平台，是科技创新的重要力量。应进一步加大支持力度，全面提升小微企业的金融服务能力。

　　改革开放以来，小微企业犹如雨后春笋般涌现，在我国整个经济发展进程中扮演着越来越重要的积极角色。小型微型企业是提供新增就业岗位的主要渠道，是企业家创业成长的主要平台，是科技创新的重要力量。支持小型微型企业健康发展，对于我国经济克服国际金融危机影响、保持平稳较快发展，具有重要战略意义。近年来，政府非常重视小微企业的融资问题，连续出台了一系列扶持小微企业的政策和措施，也取得一定的积极成效。但当前小微企业成本上升、融资困难等问题仍很突出。如何进一步有效降低成本、提高收益率、促进小微企业金融服务可持续发展，是十分迫切的问题。

　　分析起来，小微企业融资难的原因是多方面的，既有金融体制方面的原因，也有企业自身发展不足、信用缺失导致的原因；加上小微企业存在行业分散、规模偏小、抗风险能力弱、抵押担保缺乏等状况，使得金融机构开展小微企业金融服务需付出更多成本。

　　为了帮助小微企业走出困境，近年来我国政府采取了一系列积极的政策和措施。例如，出台《关于进一步促进中小企业发展的若干意见》，提出全面落实支持小企业发展的金融政策，加强和改善对中小企业的金融服务，切实缓解中小企业融资困难，进一步营造有利于中小企业发展的良好环境等；全国金融工作会议上着重强调，要加强对符合产业政策的企业特别是小型微型企业的信贷支持。近日召开的国务院常务会议明确要求，扩大中小企业专项资金规模，努力缓解融资困难。其中，要求政府采购安排一定比例专门面向小型微型企业，对小型微型企业3年内免征部分管理类、登记类和证照类行政事业性收费，加快推进营业税改征增值税试点，完善结构性减税政策。另外，政府还要求扩大技术改造资金规模，重点支持小型微型企业应用新技术、新工艺、新装备；建立和完善小型微型企业分类统计调查、监测分析和定期发布制度；加快企业信用体系建设，推进企业信用信息征集和信用等级评价工作；落实企业安全生产和产品质量主体责任，提高小型微型企业管理水平，等等。

　　尽管诸多政策和措施的推出为小微企业的当前困境解决了“燃眉之急”，但是小微企业融资难一直以来都是世界性的难题，要破解小微企业融资难题不可能一蹴而就，而应有一个循序渐进的过程和长远的规划。具体要做好以下几方面工作：

　　一是健全和完善相关金融服务政策，扶持小微企业发展，并注重政策的细化和落实。要继续扩大中小企业专项资金规模，加快推进营业税改征增值税试点，完善结构性减税政策等。此外，一些相应的政策还有待于细化和落实。比如，在总体趋紧的货币政策环境下，应如何有效调动“资金紧张”的银行、特别是中小商业银行服务小微企业的积极性，对于已经实现精细化管理的商业银行，应如何使“银行小微企业的信贷开展情况直接与其机构扩张挂钩”的激励政策行之有效等等，相关部门应进一步出台配套政策及方案。

　　二是加快小微企业金融服务供给体系的改革与完善。构建需求主导的多元化、多层次的金融服务体系，是化解小微企业融资难题的重要途径。为此，宜继续做好以下几点工作：促进现有商业银行发挥技术、网络、管理优势，优化流程，为小微企业创建专门的服务平台；鼓励新型金融组织建立和发展，降低民间资本介入金融领域的门槛，引导现有的民间金融规范化，使其运行和管理阳光化；借鉴国外经验，构建具有政策性的金融扶持机构；对服务小微企业的金融机构制定差异化的监管体系，完善征信体系和法律制度，优化小微企业的融资环境。

　　三是建立小企业信贷奖励考核制度。在推动大型股份制银行开展针对中小微型企业的金融服务及大力发展城市商业银行的同时，政府金融管理部门应考虑多批准成立一些地方小额贷款公司，推动社区银行、村镇银行的设立，以提高小金融机构覆盖率，解决中小微型企业的贷款难问题。同时，地方政府金融管理部门应该积极为银行和中小微型企业牵线搭桥；引进风投、创投或股权私募基金等，建立股权交易中心，为中小微型企业融资铺平道路；对有上市资格的企业进行上市指导和政策支持；支持符合条件的商业银行发行专项用于小型微型企业贷款的金融债。

　　四是进一步拓宽小微企业融资渠道。要完善创业投资和融资租赁政策，大力发展创业投资和融资租赁企业；鼓励有关部门和地方政府设立创业投资引导基金，引导社会资金设立主要支持小微企业的创业投资企业，积极发展股权投资基金。发挥融资租赁、典当、信托等融资方式在小微企业融资中的作用；积极培育和规范发展产权交易市场，为小微企业产权和股权交易提供服务。

　　与此同时，解决小微企业融资难问题，完善小微企业信用担保体系是一项重要内容。应设立包括中央、地方财政出资和企业联合组建的多层次小微企业融资担保基金和担保机构。各级财政要加大支持力度，综合运用资本注入、风险补偿和奖励补助等多种方式，提高担保机构对小微企业的融资担保能力。要落实好对符合条件的小微企业信用担保机构免征营业税、准备金提取和代偿损失税前扣除的政策；加强对融资性担保机构的监管，引导其规范发展；鼓励保险机构积极开发为小微企业服务的保险产品。

　　当然，我们也要认识到，小微企业融资难是一项系统工程，既需要大银行的支持，也需要中小金融机构、小额贷款公司的不懈努力，更需要小微企业自身的管理进步和发展壮大。广大小微企业要练好内功，加强管理，提高自己的实力，提高自己的信誉度，不仅要及早进行产业升级、结构调整和科技创新，还要树立诚信观念，积极配合金融机构参加企业信用评级，树立合法经营、诚信立业观念，努力提升企业信用形象。

　　（课题组成员：武翠芳 辛祥晶 张凤香）