国泰基金管理有限公司关于重庆啤酒股票估值政策调整的公告
http://msn.finance.sina.com.cn 2011-12-10 00:48 来源: 中国证券报
重庆啤酒股份有限公司(股票代码：600132，以下简称重庆啤酒)于2011年12月8日刊登《重庆啤酒董事会关于“治疗用(合成肽)乙型肝炎疫苗”研究进度暨复牌公告》(以下简称《公告》)并复牌交易。我公司本着保护基金持有人利益的原则，根据中国证券监督管理委员会《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》(［2008］38号公告)的相关原则和要求，对重庆啤酒目前披露的公告及相关行业公司进行了深入分析和研究。
重庆啤酒2011年12月8日《公告》称“所披露信息为负责本临床研究项目数据统计工作的专业研究机构截至目前为止仅向公司提供的一项临床研究统计指标的初步统计结果，该项指标为本临床研究项目的主要疗效指标，其他各项疗效指标专业研究机构正在统计分析中”、“对治疗用(合成肽)乙型肝炎疫苗在临床研究中的疗效及安全性，需在专业研究机构完成所有各项指标的统计分析，并形成统计分析报告和临床研究总结报告后方可综合判断”，存在不确定性。结合当前证券市场实际状况，根据《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》(［2008］38号公告)的有关内容，同时考虑到重庆啤酒的业务具有明显的多元化特征，我公司依据谨慎原则，采用分部估值方法，对其啤酒资产、现有医药资产、乙肝疫苗项目分别运用市销率、市盈率等相应估值模型测算三项业务估值区间再进行综合评估。经与托管人协商一致，决定自2011年12月8日起，对旗下基金所持有的重庆啤酒按照59.09元的公允价值进行估值调整，对相关基金的净值影响如下：
估值调整对当日净值影响(单位：元)
基金名称
按实际调整估值后NAV
若按当日收盘价估值NAV
影响
国泰中小盘成长股票(LOF)
0.942
0.950
－0.008
国泰金鹰增长股票
0.816
0.819
－0.003
国泰沪深300股票
0.514
0.514
0
我公司将对上述有关事宜保持高度关注，对重庆啤酒的公允价值进行持续跟踪分析，切实保护基金持有人利益。
特此公告。
国泰基金管理有限公司
2011年12月10日