黑龙江北大荒农业股份有限公司２０１２年上半年内部控制建设与实施进展情况报告的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　依据黑证监上字［2012］1号“关于做好2012年内部控制规范体系建设工作的通知”精神，黑龙江北大荒农业股份有限公司（以下简称“公司”） 扎实推进内控规范体系建设与实施工作。现将上半年的内部控制建设与实施进展情况报告如下：

　　一、内控规范体系建设与实施进展情况

　　㈠强化内控规范体系建设与实施意识，为内控规范体系建设与实施提供组织保障。

　　1．召开全公司内控规范体系试运行动员大会，强力推进内控规范体系建设实施。

　　公司于2012年4月12日召开全面推进建设实施内控规范体系电视电话会议，加快推动内控规范体系在公司范围内的试运行，会议总结2011年内控建设工作、布置2012年内控建设实施工作。

　　2．公司成立风险控制管理委员会，为内控规范体系建设与实施工作提供组织保障。

　　为了加强对内控建设与实施工作的领导，公司下发《关于加强内控建设实施工作的领导及调整组织机构的通知》，根据公司风险管理与内部控制工作需要，将公司“内部管理控制委员会”变更为“风险控制管理委员会”，并对组成人员进行了调整。

　　㈡内控规范体系建设与实施的具体情况

　　1．编辑出版公司《内部控制手册》（试行）。

　　公司将2011年内控规范体系建设工作成果形成的三类内控文件（岗位职责说明书、内控管理制度、业务流程）编辑整理汇编成册，印刷了公司《内部控制手册》（试行），下发到公司总部及所属单位，并以文件形式要求内部控制规范体系自2012年1月1日起在全公司试行。

　　2．明确公司及分、子公司2012年风险控制工作重点内容。

　　为了加强公司及分、子公司风险管理与内部控制工作，按照公司2012年重点工作要求，公司下发《2012年度风险控制工作要点》，明确公司2012年风险控制工作内容，指导分、子公司有重点地开展内控工作。

　　3．编制《2012年内部控制规范体系建设实施工作方案》。

　　根据中国证监会黑龙江监管局《关于做好2012年内部控制规范体系建设工作的通知》（黑证监上字［2012］1号）文件精神要求，公司编制2012年内部控制规范体系建设实施工作方案，上报公司经理层，经公司董事会审议通过后，及时报送中国证监会黑龙江监管局和上海证券交易所。

　　4．为进一步推进落实公司内控规范体系建设实施，公司开展自查整改活动。

　　为加快推进公司内控体系建设与实施进程，不断提升公司治理水平，有效防范各类管控风险，结合监管机构提出的年报审核意见，公司下发《关于认真开展自查整改加强内控体系建设的通知》，自5月28日至6月30日开展了公司总部及子公司范围的自查整改活动。

　　5．梳理、修订公司治理制度。

　　为提高公司治理水平，满足外部监管机构对公司治理结构合规性要求，建设良好的公司内控环境，公司已聘请管理咨询机构对公司治理相关制度文件进行全面梳理和修订。目前此项工作正在进行中。

　　6．实施管理信息系统监理项目。

　　4月中旬，管理咨询机构对公司管理信息系统项目实施监理服务，建立了公司信息系统管理制度及业务流程，对涉及信息系统管理的岗位职能进行明确定位，并出具了公司信息技术管理建议书。

　　7．充分利用各种形式对内控业务知识进行培训。

　　上半年公司组织分、子公司参加中国会计学会和内部审计学会组织的内控培训。

　　二、下步工作思路

　　㈠公司依据《2012年度风险控制工作要点》认真组织实施下半年的内控工作。7月份，管理咨询机构将对内控设计的有效性进行测试，下半年外部审计机构将对公司内部控制执行情况进行审计。

　　㈡加大宣贯、培训力度，明确公司治理和内部控制是公司永恒的主题，强化内部控制在企业经营管理中的重要性和必要性意识，通过解放思想，引起公司主要领导及其他员工的高度重视，同时结合公司实际，实事求是地做好内控工作。

　　㈢公司审计部门将依据年度审计计划，组织专门人员对分、子公司内部控制执行情况进行审计，对审计中发现的重大问题将出具审计决定书并限期整改，充分发挥内部审计部门在内控执行中的审计监督作用。

　　特此公告。

　　黑龙江北大荒农业股份有限公司

　　二〇一二年七月十三日