商业银行资本监管新规将实施 2018年前须全部达标

　　新浪财经讯 6月6日下午消息 一再推迟执行的银行资本监管新规终于落听。国务院办公厅今日发布消息称，《商业银行资本管理办法(试行)》拟于2013年1月1日开始实施，其对系统重要性银行和其他银行的资本充足率监管要求分别为11.5%和10.5%，并称要合理安排资本充足率达标过渡期，以利于保持适当的信贷增速。

　　资本监管新规明年实施 

　　国务院常务会议今日听取关于制定《商业银行资本管理办法(试行)》(简称《办法》)的汇报。《办法》对系统重要性银行和其他银行的资本充足率监管要求分别为11.5%和10.5%，与国内现行监管要求保持一致。

　　《办法》严格明确资本定义。明确了各类资本工具的合格标准，提高了次级债券等资本工具的损失吸收能力。允许商业银行将超额贷款损失准备计入银行资本，并对国内银行已发行的不合格资本工具给予10年过渡期。

　　同时还扩大资本覆盖风险范围。除信用风险和市场风险外，将操作风险也纳入资本监管框架。明确了资产证券化、场外衍生品等复杂交易性业务的资本监管规则，引导国内银行审慎开展金融创新。

　　《办法》下调小微企业贷款和个人贷款的风险权重，下调公共部门实体债权的风险权重，适度上调商业银行同业债权的风险权重。

　　安排过渡期 2018年前全部达标

　　为推动《巴塞尔新资本协议》和《第三版巴塞尔协议》等国际监管新标准的实施，中国银监会自2011年至今推出了一系列新的监管标准，对中国银行业提出了更高的资本要求。

　　在《第三版巴塞尔协议》颁布之后，中国银监会整合了《巴塞尔新资本协议》和《第三版巴塞尔协议》的监管要求，于2011年4月发布了《中国银行业实施新监管标准的指导意见》(银监发 [2011] 44号)(下称《指导意见》)。

　　《指导意见》与原先监管框架的一个明显的区别，就是将监管适用范围推广到整个银行业，而不是像过去那样，仅仅要求大型商业银行施行。

　　毕马威中国大陆金融风险咨询主管合伙人于冰女士表示：大型银行因为起步较早，基本已经具备落实《第三版巴塞尔协议》的平台；但许多中小银行、城商行和农商行风险管理基础相对薄弱，而且监管新规过渡期相对较短，同时实施国际监管规定有很大的挑战。

　　所以上述《指导意见》公布后，不少银行都提出了意见。因为对于许多中型银行、城市商业银行和农村商业银行来说，其风险管理基础相对薄弱，同时实施《第二版巴塞尔协议》和《第三版巴塞尔协议》意味着较大的挑战。

　　某国有大行风险管理部负责人向新浪财经表示，“大银行想法与小银行想法不一样 。拨贷比为例，大银行不在意但小银行很在意、受不了，所以在征求意见的过程中反映出来的信息也就不一样。

　　上述国有大行人士表示，其欢迎办法的实施，毕竟已经做了多年准备。新规的实施对其有影响但不大 。此前银监会已经挨个对一些银行做过评估并提出整改意见。

　　不过，中国银监会尚未公布《商业银行资本管理办法(试行)》具体细则。

　　“权重法的一些指标没有定性，加权风险计算还要做一些微调，比如资本定义上 哪些算资本哪些不算如何扣除等细节问题每次讨论稿件都在变化，也不敢轻易做。”上述人士表示。

　　根据要求，新规明年1月1日起实施，意味着明年6月底银行的报表就需要按照新的计量方法。“今年12月31日前还可以按照老的办法， 这给商业银行多了半年的准备时间。”

　　此外，《办法》还称“合理安排资本充足率达标过渡期，以利于保持适当的信贷增速。据了解，银监会要求各类商业银行分步达标，但最迟不能超过2018年。

　　新规对商业银行影响有限

　　对于新规的实施会否增加银行的再融资压力，宏源证券的分析师认为，　商业银行资本充足情况较此前一季有所改善，内源性资本补充能力提升。

　　今年一季度中国银监会17日公布的2012年第一季度商业银行主要监管指标情况显示，我国商业银行资本充足率为12.7%，与去年年底持平，核心资本充足率从10.2%升至10.3%，环比上升0.1个百分点。

　　宏源证券认为新资本管理办法会使资本充足率下降，但下降幅度有限，行业再融资需求超预期的可能性不大。 随着近期部分银行再融资方的实施，上市银行整体资本充足情况会进一步改善，并支持其未来业务发展。

　　另据业内人士透露，目前银监会在研究一些创新资本工具，以期商业银行能够摆脱过去更多通过股权融资、发行次级债等有限渠道和工具。此外，目前各银行也都考虑在资产结构调整上下功夫，但过程会比较漫长一些。(丁蕊 发自北京)