外汇管理针对性进一步增强

　　牛娟娟

　　专家表示，依据业务合规情况对企业进行分类并动态调整，筛选出极少数异常、可疑的经济主体，对其进行重点监管。这种很有针对性的外汇管理模式，程序简化了，手续便捷了，办理业务的效率大大提高了，但监管力度并没有放松，监管的针对性也增强了，更加有的放矢。

　　记者牛娟娟目前，货物贸易外汇管理制度改革试点已开始，对这一广受各界关注的热点问题，国家外汇管理局有关负责人日前接受了媒体采访。该负责人表示，此次货物贸易外汇管理制度改革试点旨在构建便利化与风险管理相结合的新型管理模式，这是指既简化贸易收付汇手续和业务办理流程，引导和激励企业合规守法经营，同时又提升货物贸易外汇管理手段，防范外汇收支风险。由此可见，“提升货物贸易便利化水平”和“提升外汇管理手段”两大目标得到强调。

　　此前，国家外汇管理局、国家税务总局、海关总署曾于今年9月联合发布公告，决定自12月1日起在江苏、山东等七个省（市）进行货物贸易外汇管理制度改革试点。公告发布后，管理部门先后下发了《货物贸易外汇管理试点指引》、《货物贸易外汇管理试点指引实施细则》以及《货物贸易外汇管理试点指引操作规程（银行、企业版）》，不断将改革向实质性阶段推进。10月底，为加强部门合作，有效推进货物贸易外汇管理制度改革，共同提高协同监管水平，国家外汇局与海关总署签署了《关于共同推进货物贸易外汇改革工作合作备忘录》，内容包括调整外汇管理与海关联动业务流程和系统功能，进一步加强监管信息共享等。

　　众所周知，在此项货物贸易外汇管理制度改革前，货物贸易外汇管理的核心是进出口核销管理。随着我国经济和国际收支形势变化，自上世纪90年代以来形成的以“逐笔核销、现场审核、行为监管”为特征的进出口核销制度，已越来越不利于贸易便利化及提升监管效率。尤其是近年来，随着贸易主体和交易规模出现了急剧增长，货物贸易外汇管理制度“一一对应、逐笔审核”的管理模式无法满足我国国际收支形势发展的要求。

　　国新办近日发布的《中国的对外贸易》白皮书指出，中国连续两年成为世界货物贸易第一出口大国和第二进口大国。数据还显示，1978年，中国货物进出口总额只有206亿美元，在世界货物贸易中排名第32位，所占比重不足1%。2010年，中国货物进出口总额达到29740亿美元，比1978年增长了143倍，年均增长16.8%，中国出口总额和进口总额占世界货物出口和进口的比重分别提高到10.4%和9.1%。

　　“很显然，在货物贸易规模发展到今天这种规模情况下，依然延续进出口核销管理方式无疑会占用许多监管资源，增加企业经营成本，与当前促进贸易便利化的发展方向不相适应。”国泰君安固定收益部研究主管周文渊表示，“因此，主动适应形势变化要求，积极研究货物贸易外汇管理制度改革，从体制、机制和功能层面转变现行贸易外汇管理方式，既是促进货物贸易发展的需要，也是适应外汇管理新形势的需要。”

　　在此次改革试点过程中，外汇管理的针对性有了进一步提高，主要表现为：通过改进和完善管理方式、提高现场核查效率、动态分类管理、加强部门信息共享和监管合作等手段，外汇局等监管部门能够及时、全面掌握企业进出口货物流和收付汇资金流数据，还可全口径监测企业对外贸易货物流和资金流的整体匹配情况，借助技术手段筛选存在可疑及违规行为的企业并开展现场核查。同时，外汇局加强了对存在可疑及违规行为的企业的监管，并对企业实施动态分类管理。

　　中央财经大学中国银行业研究中心主任郭田勇就此表示：“这种很有针对性的外汇管理模式，将大大提升监管效率，依据业务合规情况对企业进行分类并动态调整，筛选出极少数异常、可疑的经济主体，对其进行重点监管，正如外汇局有关负责人所说的，改变了过去‘一人生病、全体吃药’的制度安排模式。”

　　来自工行的分析人士进一步举例指出，从对试点地区企业实施动态分类管理来看，外汇局通过全面实现非现场监测以及现场核实、调查，将存在可疑及违规行为的企业确定为B类或C类进行重点监管。这样，可以将外汇局有限的监管力量集中于少数管理对象，通过针对少数企业的严格管理，形成威慑力，引导和激励企业合规守法经营。同时，试点地区外汇管理部门将结合企业在分类监管期内遵守试点法规情况，动态调整分类结果，如A类企业违反外汇管理法规将被降级为B类或C类，B、C类企业在分类监管期内守法合规经营的，监管期届满后可升级为A类。“这样改革之后，程序简化了，手续也便捷了，办理业务的效率大大提高了，但监管力度并没有放松，然而监管的针对性增强了，更加有的放矢。”

　　当前，国际金融形势不确定因素很多，国际市场资金流动情况十分复杂，我国依旧面临资金“大进大出”的严峻挑战。因此，进一步规范资金跨境流动、遏制违法违规资金流入和结汇有着重要意义和紧迫性。“一方面是不断提升外汇管理水平，维护国家金融安全的必要性和紧迫性；另一方面是不断促进贸易投资便利化的现实要求，两者的统一结合需要依靠外汇管理理念的不断更新以及相关监管手段的进一步科学化和完备化，从而不断提升风险管理有效性。”郭田勇说。