构建全面风险管理体系 进出口银行信贷资产质量持续提高

　　记者 张正华

　　　政策性银行作为我国金融体系的一部分，在执行国家政策、补充商业银行金融活动的缺陷和不足、优化产业结构、引导资源的合理配置等方面起到了不可或缺的作用。但是，其在经营活动中同样存在资产损失的可能性。中国进出口银行高度重视风险管控和全面风险管理体系建设工作，特别是自2005年以来，全行狠抓信贷资产风险防控工作，不断完善各项风险管控工作机制，下大力气强化贷后管理，建立了一整套较为科学的风险管控体系。至2011年底，进出口银行表内信贷资产质量不断提高，不良贷款率从2005年末的4.91%下降至0.64%，连续12年实现“双下降”，风险防控化解工作成果显著。

　　近年来，进出口银行始终注意处理好规模、质量、结构和效益的关系，强调在有效控制风险的前提下，实现规模扩大和效益提高的健康发展。特别是从制度建设、风险计量、组织架构、信息系统、风险报告、风险管理文化等方面着手，推动风险管理水平迈上新的台阶。

　　进出口银行几年来加强了风险计量和评估，强化了对风险、客户、行业和国家的风险分析与预警。该行研究应用信用风险内部评级法，推进实现客户违约概率（PD）的计量，运用市场风险信息系统进行交易监控和参数估值，开展关键操作风险事件统计监测，逐步开展流动性风险指标监测；逐步改进和完善贷款分类程序和方法，贷款风险分类由过去的五级增加到十二级，进一步细化了正常类、关注类和次级类贷款的风险分类标准；加强了风险预警、排查和提示工作，开展对贷款质量分类结果的综合分析，建立了信贷风险管理动态预警机制，设定了61个预警信号，为贷款质量动态管理奠定基础；加强了国别和行业风险的动态分析和预警，及时更新168个国家的经济数据，建立国家风险信息库，并对授信业务比较集中的行业和重点国家进行专题调研分析和风险提示，同时对境外代理行启动集中评级工作。

　　为优化业务流程和完善风险防范体系，进出口银行对总行机构进行了改革和调整，基本建立起以业务发展为指导、以提高市场竞争力和风险防范能力为目的、符合该行实际并具有国际先进水平的组织体系，并通过进一步理顺各职能部门在风险管理体系中的职责和定位，使各级风险管理层次更加清晰，实现了在事前、事中、事后三个环节对风险进行控制和管理，体现了自控、互控、监控的要求，设立风险与内控委员会、信贷审批委员会、“两优”贷款审批委员会、资产负债管理委员会、信息技术委员会等专业委员会，为行领导提供有关风险决策支持。

　　进出口银行不断完善风险报告机制，定期发布《风险管理简报》，切实加强对重点领域的风险监控和管理；全行建立了风险分析例会制度，对强化贷后管理工作、研究解决贷后管理中的各类问题、防控信贷风险、提高信贷资产质量等起到了积极作用；建立了国别信贷信息报告和行业风险报告，发布了142个国家的国家风险报告和20个行业的研究报告，通过及时发布风险提示，加强对国别风险和行业风险的动态管理；企业征信信息在全行范围内广泛使用，企业征信报告应用已贯穿到进出口银行贷前调查、贷时审查和贷后检查等信贷业务全流程中，在客户风险防范方面发挥了重要作用。

　　为建立更为完善的贷后管理工作机制，总行设立了风险与内控委员会，风险管理部内设贷后管理处，各经营单位建立一把手负责制，对贷款余额达到10亿元（含）以上的客户，由一把手带队进行贷后检查；贷款余额达到5亿元（含）以上的客户，由经营单位分管领导带队进行贷后检查；全行经营单位按总行规定的时间和频率及时开展信贷项目的贷后检查，部分分行还结合自身特点进行了交叉检查。为建立和完善风险监控贷款管理、潜在风险分析排查和信贷风险突发事件应急处置机制，总行每年制定全行风险监控工作方案，各经营单位因地制宜制定具体实施方案，按月对潜在风险项目的风险因素进行逐笔排查和梳理；对涉及风险预警信号的项目纳入风险监控贷款管理，制定风险化解预案。按照信贷项目重大风险的管控处置机制，采取总、分行上下联动方式，有重点、有步骤地推进重大项目处置工作，通过实时监控风险项目变动情况，及早采取控制和化解措施，减少了潜在风险项目向不良贷款的迁移。2011年，在原风险预警管理办法基础上，进出口银行制定并印发了《中国进出口银行贷款风险监控管理实施细则》，将风险监控分为重点监控和常规监控两级，在检查频率、人员要求、报告频率，认定、监控及解除程序等方面提出了差别化的要求，规范了风险监控贷款的认定、监控和解除程序，制定了监控报告的标准化格式，进一步完善了进出口银行风险监控贷款管理机制。

　　为保持信贷资产质量良好态势，识别、计量和处置贷款风险，早发现、早预防、早处置，进出口银行不断完善贷后管理办法，近年来进出口银行相继印发了《中国进出口银行境外贷款项目贷后管理办法》及《中国进出口银行境内信贷项目贷后管理办法》，为进出口银行有差别化地进行境内外贷款项目现场检查工作提供了制度依据；2010年和2011年，针对进出口银行境内外贷款项目特别是境外项目多的特点，该行依据贷款余额、风险状况、业务品种等确定了全行境内外重点检查项目，要求经营单位进行联合检查和自行检查，其中2010年进出口银行安排了100个境外重点检查项目，实际检查了393个境外项目，2011年进出口银行安排了300个境内外重点检查项目，实际检查境外项目429个，境内重点项目全部按要求完成，通过连续两年的艰苦努力，目前进出口银行境外项目现场检查已实现了全覆盖。

　　据了解，经过多年努力，进出口银行目前已基本建立起覆盖各项信贷业务、各个信贷环节的规章制度。按照“统一政策、统一授信、统一授权、统一流程”要求，建立和完善该行各类信贷管理制度；引进、消化和吸收先进的风险管理技术和风险评估方法，按风险类型制定了市场、操作风险等多个风险管理办法和操作流程。2005年以来，进出口银行根据业务发展需要和强化信贷管理要求，制定和修订了40多项信贷业务和信贷管理类制度。这些制度涉及出口卖方信贷、出口买方信贷、优惠出口买方信贷、外国政府转贷等业务品种，以及贷后管理、贷款展期、银团贷款、担保管理、贷款质量分类、风险预警、贷款减值准备、信贷突发事件处置等业务工作环节，建立了一整套较为科学的风险管控体系。