基金股东信披质量：中信证券避谈关键财务指标

　　上市公司持股的18家基金公司有10家盈利过亿

　　本报记者 隋文靖

　　今日，上市公司半年报披露划上了句点，部分持有基金公司股权的上市公司，将基金公司上半年营业额及净利润等关键性财务指标曝光。

　　据《证券日报》基金周刊不完全统计，13家上市公司持有18家基金公司股权，但对于基金公司上半年经营状况的披露则各有不同。有12家基金公司上半年营业收入曝光，占纳入统计的18家基金公司的66.7%，同时，15家基金公司上半年净利润也得以显现，占纳入统计的83%。此外，中信证券对华夏基金公司上半年经营状况的信息披露最另类：只说管理费收入。

　　10家基金公司

　　半年盈利超亿元

　　虽然上半年市场风云变幻，持续震荡向下，导致基金整体巨额亏损(据本报8月29日头版头条报道，基金上半年甚至日均亏损额达9.5亿元)，但从上市公司披露的基金公司营业收入以及净利润等数据来看，并没有如此糟糕。

　　《证券日报》基金周刊选取大、中、小资产净值梯队中较具代表性的华夏、易方达、南方、博时、广发、大成、银华、富国、交银、长盛、海富通、兴业全球、光大保德信、长信、华泰柏瑞、诺德、民生加银以及东方等18家基金公司，对其控股股东的半年报相关数据进行一一查阅发现，纳入统计范围内的18家基金公司中，有12家基金公司上半年营业收入曝光，同时，15家基金公司上半年净利润也得以显现。

　　在上述12家有半年度营业收入数据的基金公司中，有11家营业收入过亿，仅小规模的诺德基金公司营业收入为2746.49万元。此外，在15家有半年度净利润数据可比的基金公司中，有10家基金公司实现一亿元以上的净利润，仅诺德和民生加银两家基金公司上半年亏损。

　　具体看来，广发证券持有易方达基金公司3000万股的股份，持股比例达25%，其半年报数据显示，最新资产净值达1444.66亿元的易方达基金公司上半年实现营业收入9.98亿元，是12家有据可依的基金公司中，营业收入绝对额最高。

　　而基金公司营业额占自身净值的比例更能说明问题。数据显示，今年连遭两度黑天鹅事件的兴业全球基金公司旗下基金业绩表现可圈可点的同时，该基金公司上半年实现3.56亿元的营业收入，虽在所有基金公司上半年的营业额收入角度来讲并不高，但却占基金公司资产净值比例1%以上，也是数据显示的12家基金公司中，营业额占净值比例最高的一家公司。

　　同时，上市公司披露的15家基金公司上半年净利润数据显示，长盛基金公司上半年实现盈利1.59亿元，虽同比减少6.68%，但净利润占基金公司资产净值比例0.4%，仍成为15家基金公司实现净利润占公司净值比例最高的一家基金公司。

　　而有数据可比的15家被控股上市公司披露上半年净利润的基金公司中，仅民生加银和诺德等2家基金公司上半年亏损，具体来看，分别亏损1373万元和1237.27万元。

　　部分上市公司

　　信披取巧？

　　《证券日报》基金周刊记者在翻阅上市公司半年报时发现，有个别上市公司的相关信息披露有取巧之嫌。

　　具体看来，在纳入统计范围内的18家上市公司中，作为大成、光大保德信的股东方，光大证券仅仅披露了上述两家公司上半年的净利润情况，而对营业收入只字未提。同样，作为民生加银基金公司参股股东的民生银行也只披露了基金公司的资产变化和净利润情况，至于上半年的营业收入同样未披露。

　　此外，中信证券只公布了其子公司，同时也是国内资产管理规模最大的基金公司——华夏基金公司，上半年基金管理费收入14.16亿元，事实上，这一数据在基金的半年报中已有披露，而对于投资人最关注的华夏基金公司营业收入、净利润等非基金披露信息且又是关键性的财务指标避而不谈，可谓另类。比较而言，作为交银施罗德以及东方两家基金公司股东方的交通银行和东北证券则“段位”较低，对上述两家基金公司上半年的盈利、资产变化等情况均未有提及。