德勤把脉银行中小企业务 部分城商行资产结构畸形

　　何瑫

　　 “银行正在自主自愿地投向中小企业业务这片蓝海。”12月21日，德勤管理咨询发布题为《中国商业银行发展中小企业业务之道》的报告称，国内商业银行出于对资产结构和业务结构调整的考虑，开始在实践中真正落实中小企业业务的战略地位，但依然面临诸多挑战。

　　 报告显示，目前仍有70%的中小企业认为自己面临融资困难问题。“对于银行而言，中小企业业务的市场潜力和较高的经营风险是个两难问题，相关业务因此长期处于‘雷声大、雨点小’的阶段。” 德勤咨询金融行业副总监张挺表示。

　　 与中小企业业务相比，国有大型企业、政府平台、房地产项目等则长期被银行视为首选，信贷规模和银行资源不断集中在这类客户和项目上。

　　 “我们了解到，2010年底，一些城商行的政府平台和房地产项目贷款余额占比超过50%，这并非偶然现象。这样畸形的资产结构在任何时候都是不合适的。”张挺分析认为，政府平台和房地产项目的信贷风险正在积聚甚至暴露，监管机构和银行自身都迫切需要调整资产结构，而中小企业业务是很好的替代选择。

　　 张挺举例称，一些城市商业银行已作出相关规划，将目前10%左右的中小企业贷款余额占比在未来3-5年增至30%以上。

　　 报告认为，在大客户金融脱媒现象日益明显、银行面临大客户贡献度下降的情况下，中小企业业务由于利率上浮较大和风险资本占用较低的原因，资产收益率相对较高，具有相当吸引力。

　　 根据德勤的行业调查结果，中小企业贷款的利率平均上浮比例可达到20%-30%以上，微贷利率甚至有上浮200%的情况。

　　 不过，商业银行在发展中小企业业务过程中依然在面临多项挑战。报告认为，其重点在于对内部资源的重新调配、对业务模式的摸索以及对运营体系的优化。

　　 德勤认为，组织架构的合理选择是解决资源重新配置的关键，在传统的总分层制、国际银行普遍采用的垂直事业部制以及处于二者之间的矩阵式事业部制之间做出符合自身需求的选择。此外，要确立以风险控制为核心的信贷技术模式，包括风险的识别和控制。

　　 “人力资源体系与中小企业业务匹配度不高，已经成为制约中小企业业务运营体系的关键因素。”报告建议，银行应建立和健全适应于中小企业业务发展的人力资源体系，包括岗位管理、绩效管理、薪酬管理、培训体系和职业发展等。