银行中间业务收入暴涨的秘密：成本收入比畸低

　　杨佼

　　上市银行2011年年报披露接近尾声，而银行收费“乱象”也逐渐暴露。据已披露年报数据，去年，13家上市银行以中间业务出现的手续费收入高达4100亿元以上。而其中，工商银行占比约达25%。

　　在手续费收入爆炸式增长的背后，是成本收入比的强烈反差，有部分银行手续费成本收入比超过1：10，甚至有银行超过1：30。而值得注意的是，去年下半年开始，银行手续费收入已出现下降之势。在监管趋严的情况下，银行手续费收入高增长情况可能难以持续。

　　手续费收入增速普超利息增速

　　数据显示，已发布年报的13家上市银行，去年佣金和手续费净收入总额共计达到惊人的4100亿元以上，较上年增长超过1100亿元，增速37.19%。以此计算，13家上市银行，每天仅中间业务就入账高达12亿元。

　　其中，工农中建四大行占据了其中的绝大多数份额，其中最高的工行达到1015亿元，紧随其后的建行则为869亿元，农行和中行分别为687亿元、646亿元。农行的佣金和手续费收入在四大行中后来居上，其去年增速高达49%，位居四大行之首。

　　佣金和手续费收入为银行净利润做出了莫大贡献，并且呈现逐年攀高的势头。以工行为例，截至去年底，其手续费及佣金净收入占营业收入的比重进一步提高2.24个百分点至21.37%；而中行则从2010的29.93%上升至30.50%；建行则由2010年的约20.5%上升到去年的21.91%；农行则从2010年的约15.9%上升至18.2%。

　　银行中间业务收入增速超过利息收入已成普遍现象。四大行中，工行去年净利息收入同比增长19.4%，而手续费和佣金收入则大增39.4%，是利息收入增速的2倍以上。建行去年上述两项收入分别增长21.10%、31.55%。中行则分别增长17.58%、20.82%，农行上述两项收入分别增长27%、49%。

　　与四大国有银行相比，股份制银行的佣金和手续费收入总体规模相差甚远，根据2011年年报，8家已上市股份制银行去年这一收入总规模为710亿元，不敌建行一家，距离工行更是有300多亿元的差距。

　　虽然总规模逊色不少，但在增速方面丝毫不输国有大行。深发展年报显示，2011年其手续费及佣金净收入为36.65亿元，同比增速高达131.23%，民生银行则猛增82.18%，占营业收入比例比上年提高3.20个百分点至18.33%。而光大银行则为69亿元，增速达到40.8%，超过工中建三大行。

　　银行此类收入的增长，与去年理财产品大量发行密切相关。以工行为例，去年其投融资顾问、企业信息服务和常年财务顾问收入为225.92亿元，增加70.86亿元，增长45.7%，个人理财及私人银行业务收入212.64亿元，增加64.06亿元，增长43.1%。

　　成本收入比畸低

　　同佣金和手续费收入增速相反的是，各家银行在公布具体数据时的遮遮掩掩。在具体项目上，各家银行均采取了分大类的方式，难以窥见其“真相”。

　　中国银行业协会副会长杨再平公开指出，除了小额账户收费、跨行转账收费过高、ATM机跨行取款重复收费等已被监管部门要求“公示”的收费，银行业还存在种种隐蔽收费。

　　诸如清算、结算、信用卡等业务收取的费用，也被归为中间业务，而这些基本业务手续费，在银行的中间业务收入中占据了不小比例。在工行1015亿元佣金和手续费中，结算、清算及现金管理收入就达到254.10亿元，比上年增加62.50亿元，增长32.6%，银行卡业务收入172.68亿元，增加35.81亿元，增长26.2%。两项合计达到426亿元，占其2011年净利润的20%以上。而建行去年的银行卡和清算、结算手续费收入，分别达到149亿元、134亿元，约占其去年净利润的18%。

　　在这两项巨额收入中，两家银行并未公布具体的收费结构，《第一财经日报》记者查阅各家银行年报，情况与此相似。而对公业务中隐藏的各种收费，更是被“对公业务”这样的字眼一笔带过。

　　与佣金和手续费巨额收入成反比的，是这些收入及极其低廉的成本。工行去年这些“中间业务”总支出仅为75亿元，成本收入比为1：13，而建行的中间业务总支出更是低至25亿元，成本收入比达1：34。由此可见，“中间业务”收入利润之高。

　　爆炸式增长或终结

　　不过，银行手续费和佣金收入迅猛增长的势头，可能难以为继。

　　公开资料显示，多家银行2011年下半年的手续费收入环比呈下降趋势。而这在国有大行身上表现尤为明显。其中，农行第三季度与半年环比分别下降了15%、17%，农中建交四大行第四季度环比分别下降21%、13%、14%和10%。即便是下滑幅度最小的工行，其去年第四季度的手续费收入环比也减少了约5%。

　　农行在其业绩说明会上将原因归结为银监会等三部委下发免除34项服务手续费，国务院要求对小微企业财务、咨询免予收费，去年底开始的对非利息收入监管加码所致。

　　而有业内人士认为，去年7月1日开始免除的34项基本服务手续费，不少是此前本就免费的项目，对银行的手续费收入不会造成大的影响。

　　不过，银行需要认真面对的是今年初下发的“七不准”要求，饱受诟病的以贷收费、浮利收费等包含其中。此外，信贷需求疲软的苗头也已出现，这对银行的手续费收入增长也将带来不小影响。

　　银监会本月中旬表示，将和国家发改委派12个工作组赴全国检察银行收费。而本报记者从广东银监局了解到，该局已经组织对银行收费进行暗访。为应对暗访，部分银行对小企业贷款，即便提供了服务，除了利息以外也不再收取任何费用。昨日，广东银监局人士告诉本报记者，检查组已在广东开展检查。