——权威专家解读《国家科技成果转化引导基金管理暂行办法》

　　李忠峰

　　为加速推动科技成果转化与应用，引导社会力量和地方政府加大科技成果转化投入，中央财政设立国家科技成果转化引导基金（以下简称转化基金）。财政部近日制定并发布了《国家科技成果转化引导基金管理暂行办法》（以下简称《办法》），规范转化基金管理。

　　一位参与起草《办法》的专家告诉记者，转化基金主要来源于中央财政拨款，利用市场化手段,通过设立创业投资子资金、贷款风险补偿、绩效奖励等方式，支持利用财政资金形成的科技成果转化。转化基金的引导对象是市场化主体，在运行中体现引导性、间接性、非营利性和市场化的原则，引导更多社会资金投向科技成果转化。

　　促科技成果向现实生产力转化

　　近年来，国家制定了一系列促进自主创新的政策和措施，加大财政科技投入，取得了大量科技成果，并努力促进科技成果转化。“总体上看，我国科技成果转化工作与发达国家水平和我国经济社会发展需求相比，还有很大差距，特别是利用财政资金形成的科技成果没有充分发挥出应有的作用。”这位专家说。

　　调研结果显示，融资难是制约科技成果转化的首要因素，社会各界迫切希望政府着手营造促进科技成果转化的投融资环境，建立在财政投入引导下、带动全社会投入的多元化、多层次、多渠道的科技成果转化投融资体系。

　　这位专家表示，“设立转化基金既有明确的法律依据，又符合政府的职能定位，可以作为解决制约科技成果转化问题的突破口，加快推动科技成果向现实生产力转化。”

　　主要表现为：可以发挥财政资金的引导和杠杆作用，带动地方政府以及社会资本加大投入。促进财政资金形成的科技成果的高效转化和利用，大幅度提高科技成果转化水平，提高财政资金使用效率。有利于建立政府、科研机构、高等院校、企业、金融机构共同参与的科技成果转化风险分担机制，分散成果转化的风险。有利于逐步完善对科研机构和高等院校科研人员参与科技成果转化的激励机制。可以推动科技计划（专项）在立项和实施中更多面向经济社会发展的需求，引导企业关注和参与科技项目的实施。以转化基金为平台和载体，可以统筹集成科技项目、行业专家、金融资本、中介服务等各类资源，建立科技成果管理和服务机构，逐步形成促进科技成果转化的支撑服务体系。（下转第二版）

　　设立科技成果转化项目库

　　近年来，利用财政资金形成的科技成果信息大量缺失，已有的信息非常分散，缺乏集中统一的管理和服务平台。“设立转化基金首先必须对科技成果信息进行归集、整理、分析、加工，建立科技成果转化项目库（以下简称成果库）。成果库可以为同转化基金合作的创业投资机构、银行以及社会各界的参与者提供信息服务，这是转化基金区别于其他类似资金（基金）的优势和特点之一。”这位专家说。

　　据了解，科技成果主要通过直接入库和推荐入库两种方式进入成果库。成果库的建设和运行实行统筹规划、分层管理、开放共享、动态调整。一是科技部、财政部总体统筹协调成果库建设，制定规划、结构、标准等，鼓励部门、行业、地方通过专业库、区域库等多种方式积极参与；二是科技部负责成果库总体管理，专业库、区域库仍由原单位建设和管理，形成合作机制；三是成果库摘要信息向社会开放共享，特定信息分级授权开放，对转化基金合作单位优先开放。四是成果库实行动态调整，不断补充和丰富成果库的成果信息。

　　设立创业投资子基金

　　这位专家告诉记者，按照国内外设立创业投资子基金的通行做法，转化基金按照有关规定选择符合条件的投资机构共同发起成立创业投资子基金，为转化科技成果的企业提供股权投资。企业转化科技成果主要包括专门成立项目公司、购买科技成果进行转化以及转化自身的科技成果等三种形式，子基金主要针对第一种形式进行引导和支持。在发挥财政资金的杠杆和放大效应的同时，可以发挥基金管理团队对被投资企业的培育作用，即从资金、管理、人才、财务、产业链等全方位提供服务。

　　按照创业投资行业惯例，在子基金实现资本增值的条件下，可以给子基金管理团队业绩提成，以实现有效激励。同时，子基金出资各方按照出资比例或相关协议约定获取投资收益，并可将部分收益奖励投资管理公司或管理团队。

　　设立贷款风险补偿

　　当前，银行贷款是企业融资的主渠道，由于科技成果转化风险较大，企业特别是中小企业在转化投入能力有限的情况下，难以从银行获得信贷支持，需要国家通过适当方式对银行进行引导。

　　“在国家层面也可借鉴采用贷款风险补偿方式，在分担银行科技成果转化贷款风险的同时，还可对地方发挥带动作用。”这位专家说。

　　在风险补偿比例的确定上，参考了银监会公布的数据。平均来看，中小企业不良贷款率一般为大企业不良贷款率的两倍左右。《办法》以全国中小企业3.1%的不良贷款率作为科技成果转化贷款不良率的参考标准，初步考虑转化基金和银行按照2∶1来分担科技成果转化贷款的系统风险，因此风险补偿比例应不超过2%。将来可选择部分国家高新区等开展试点，逐步积累数据，风险补偿比例由科技部、财政部根据实际情况，按年度调整。

　　采取绩效奖励方式

　　目前，制约我国科技成果转化的重要原因之一是科研机构、高等院校和科研人员从事科技成果转化的积极性不高，企业转化的动力不足。

　　“采取绩效奖励的方式有助于发挥引导和激励作用，形成全社会关注和参与科技成果转化的氛围。这种支持方式主要是针对取得显著经济社会效益的成果转化相关方面给予鼓励性的资金支持，强调提升产业核心竞争力、培育发展战略性新兴产业等。”这位专家告诉记者。

　　据了解，绩效奖励对象包括为转化科技成果做出突出贡献的企业、科研机构、高等院校、科技中介服务机构以及科研人员。为体现政策导向，绩效奖励对象转化的成果应是由财政资金支持形成的科技成果，并且在培育战略性新兴产业和支撑当前国家重点行业、关键领域发展中发挥了重要作用。

　　这位专家最后告诉记者，为保障转化基金的正确发展方向，提高决策的科学性和民主性，科技部、财政部将聘请相关领域专家成立专家咨询委员会，为转化基金提供咨询服务。由于转化基金涉及的内容和领域比较复杂，还将根据《办法》制定科技成果转化项目库建设运行实施细则、创业投资子基金设立运行实施细则、成果转化贷款风险补偿实施细则、科技成果转化绩效奖励实施细则以及转化基金财务管理办法等具体办法。